複雑すぎる年金制度。知らなきゃ損をすることはたくさんあるけれど、誰も教えてくれる人がいない。そんなあなたのために、年金をもっともお得にもらうための疑問に答えます。解説してくれたのは、社労士でWEB情報サイト「All About」でガイドを務める拝野洋子さんと、ファイナンシャルプランナーの山中伸枝さんだ。
【Q】専業主婦は何の年金に入っているの？
「自営業や無職の人は第1号被保険者で、国民年金（基礎年金）に加入します。会社員は第2号被保険者。掛金の半分を企業が負担してくれるうえ、収入に応じて厚生年金が、国民年金に上乗せされます。会社員の夫をもつ専業主婦は、第3号被保険者です。掛金の負担がなく、国民年金をもらえます。主婦の方でも、パートなどで年収130万円以上となると、国民年金などの社会保険料を支払う義務が出てくるので、注意しましょう」（拝野さん）
【Q】どうやったらもらえる年金が増えるの？
「国民年金、厚生年金だけでは老後が心配という人は、公的年金に加入しながら、証券会社など金融機関で加入できるiDeCo（個人型確定拠出年金）で“上乗せ”をすることができます」（山中さん）
拝野さんがiDeCoの利点を解説してくれた。
「毎月、一定額の掛金（専業主婦の場合、月5000～2万3,000円の範囲内）を支払います。元本割れのない定期預金や国内株式の投資信託商品などの中から、あらかじめ決めておいた割合で、積み立てた掛金を運用することになります」
積み立てた年金は60歳以降に受け取ることができるが、その際、退職所得控除や公的年金等控除を利用することができる。
「さらに、通常、投資などの運用利益の20％が課税されますが、iDeCoでは非課税です。税制面でも、大きなメリットがあるといえます」（拝野さん）
【Q】未納期間が長いけど、どれくらい減額される？
国民年金は、加入期間は最大40年間。個人で支払うため、未納期間ができている人も多いはず。
「1年間の未納があれば、将来もらえる基礎年金が、1カ月あたり1,620円、年間1万9,440円の減額。これが生涯続くことになります」（拝野さん）
未納で減る年金の計算法は、1万9,440円／年（1,620円／月）×未納年数。
だが、60歳から65歳も年金を払い続けることで、年金を増やせる「任意加入制度」がある。未納期間が長い人は検討しよう。
【Q】掛金が払えなくなったら？
「経済的に年金の支払いが困難な場合、“免除”が認められることがあります。所得や家族の有無で基準が変わりますが、全額免除が認められれば、保険料を払わなくても、全額払った場合の半分の年金を将来受給できます。半額免除の場合は75％です」（山中さん）
滞納だけは避けたい。
「老齢年金が減るばかりか、大病しても障害年金が下りなかったりする弊害も」（山中さん）
